Aluehallitus
Esityslista 15.09.2025/Asianro 173

Aluehallitus 15.09.2025     

2542/02.02.01/2025  

Valmistelija Rahoitusjohtaja Arto Jalkanen  puh. 040 359 6841

Tammi-kesäkuulta 2025 laadittu talouden osavuosikatsaus on liitteenä. Liitteenä myös tammi-heinäkuun tiivis talouskatsaus.

Raportti sisältää yleisen talouden tilannekuvauksen, henkilöstökatsauksen, talousarvion toteutumisennusteen tuloslaskelman, investointien ja rahoituslaskelman osalta sekä toimialakohtaiset ennusteet ja toiminnallisten tavoitteiden raportoinnin. Lisäksi raportissa on esitetty kooste talouden tasapainotustoimenpiteiden toteutumisennusteista.

Hyvinvointialueen tuloslaskelmamuotoinen ennuste on muodostettu kokoamalla palvelualue- ja toimialakohtaiset talousarvion toteutumisarviot koko organisaation kattavaksi ennusteeksi. Kokonaisuutena osavuosikatsauksen tulosennuste on 19,4 miljoonaa euroa alijäämäinen, eli noin 19,8 miljoonaa euroa aluevaltuuston joulukuussa vahvistamaa talousarviota heikompi. Edelliseen kvartaaliin verrattuna toimintakate on heikentynyt 0,3 miljoonaa euroa. Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan n. 1,5 miljoonaa euroa talousarviota paremmin. Toimintamenojen ylitys talousarvioon nähden on 21,8 miljoonaa euroa, ja suurimmat ylityspaineet kohdistuvat palvelujen ostoihin.

Vuoden 2025 talousarvio sisältää sopeutustoimia 38,2 miljoonan euron edestä, joista on tämän vuoden aikana toteutumassa 21,4 miljoonaa euroa. Sopeutustoimista n. 8,3 miljoonaa arvioidaan toteutuvan myöhemmin kuin vuonna 2025, ja n. 8,5 miljoonan euron sopeutukset uhkaavat jäädä kokonaan toteutumatta.

Toteutumattomat sopeutustoimet heikentävät tämän vuoden tulosennustetta, mutta ennusteen parantamiseksi on kartoitettu säästötoimenpiteitä, joita voidaan toteuttaa ilman poliittista päätöksentekoa. Näitä toimenpiteitä on tähän mennessä löydetty n. 10,3 miljoonan edestä, jotka olisivat toteutettavissa tämän vuoden aikana. Keinoja ovat esimerkiksi lomaraha- ja säästövapaiden suositteleminen henkilöstölle, palveluostojen kriittinen tarkastelu, kuten myös aine-, tarvike- ja tavarahankinnoissa. Lomaraha- ja säästövapaita on tänä vuonna jo pidetty, ja kokonaissäästöpotentiaaliksi arvioidaan niiden osalta n. miljoonaa euroa.

Vuoden 2025 tulosennusteessa toimintamenoiksi arvioidaan 914,1 miljoonaa ja vuoden 2024 tilinpäätöksessä vastaava luku oli 897,9 miljoonaa euroa. Kasvuprosentiksi muodostuisi täten 1,8, joka on hyvin maltillinen yleiseen kustannuskehitykseen verrattuna. Tämän vuoden talousarvion ja tilinpäätöksen välinen toimintamenojen muutos on -0,6 %, joten talousarvio on tiukka ja tähän verrattuna 19 miljoonan alijäämäistä tulosta voidaan pitää hyvänä.

Mikäli tulosennuste osoittaa myös kolmannen kvartaalin osavuosikatsauksen valmisteluvaiheessa talousarviota heikompaa lopputulemaa, tuodaan aluevaltuustolle päätettäväksi talousarviomuutos kolmannen osavuosikatsauksen yhteydessä.

Osavuosikatsaus viedään aluevaltuustolle tiedoksi.

Toimivalta Hallintosääntö 59 §

Hyvinvointialuejohtajan esitys: 

 Aluehallitus merkitsee osavuosikatsauksen 1–6/2025 tiedoksi ja lähettää sen edelleen tiedoksi aluevaltuustolle.

Päätös: 

Tiedoksi Aluevaltuusto