Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakunta
Pöytäkirja 24.09.2024/Pykälä 28

Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakunta 24.09.2024 § 28  

3850/02.02.00/2024  

Aluehallitus on hyväksynyt kokouksessaan 24.6.2024 §153 talousarvioraamin vuodelle 2025.

Talousarvioraamin hyväksyminen käynnistää varsinaisen talousarviovalmistelun hyvinvointialueen organisaatiossa. Talousarvioraami on aluehallitukseen nähden sitova talousarvion valmistelupohja. Toimialat valmistelevat vuoden 2025 talousarviota talousarvioraamin mukaisesti.

Talousarvioraamin valmistelun lähtökohdat ovat olleet haastavat. Etelä-Savon hyvinvointialueen taseessa on vuoden 2023 tilinpäätöksessä 34,4 miljoonaa euroa kumulatiivista alijäämää.  Vuoden 2024 tammi-maaliskuun toteumaan perustuvan osavuosikatsauksen tulosennuste on kuluvan vuoden talousarvion 49,2 miljoonan euron alijäämää hieman parempi eli 40,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Ennusteenkin mukainen, hieman talousarviota parempi toteuma tarkoittaisi kuitenkin edelleen noin 75 miljoonan euron kumulatiivista alijäämää vuoden 2024 tilinpäätöksessä. Huhtikuun lopulla julkaistut päivitetyt hyvinvointialueiden rahoituslaskelmat kiristävät entisestään Etelä-Savon hyvinvointialueen tulevien vuosien talousnäkymiä.

Vuoden 2024 talousarviossa (aluevaltuusto 18.12.2023 § 89) linjattiin lisäsopeutustoimenpiteiden valmistelun aloittamisesta heti alkuvuodesta 2024. Linjauksen mukaisesti hyvinvointialueelle on valmisteltu uutta talouden tasapainotusohjelmaa. Aluevaltuusto käsitteli 17.6.2024 kokouksessaan esitystä 25 miljoonan euron lisäsopeutustavoitteen kohdentamisesta  toimialoille vuodelle 2025 ja 20,7 miljoonan euron vastaavasta tavoitteesta vuodelle 2026. Vuoden 2026 sopeutustavoitteessa on huomioitu heikentyneen valtion rahoituksen vaikutus talousarviokirjassa alun perin asetetun 10 miljoonan euron tavoitteen lisäksi.

Alkuperäisestä esityksestä poiketen valtuusto päätyi vahvistamaan vuoden 2025-2026 lisäsopeutukset yhteensä 6,7 miljoonaa euroa alkuperäistä esitystä pienempinä. Päätettyjen sopeutustavoitteiden yhteismäärä vuosilta 2025-2026 on 39,0 miljoonaa euroa, kun alkuperäisessä esityksessä lisäsopeutusten yhteismäärä kahdelle vuodelle oli 45,7 miljoonaa euroa.

Vuoden 2025 talousarvioraamiin on huomioitu valtuuston 17.6.2024 § 29 päätöksen mukaisesti lisäsopeutusta seuraavassa taulukossa v. 2025 sarakkeessa esitetyt määrät. Pelastus- ja turvallisuuspalveluiden osalta valtuuston päättämä säästötavoitteen 1,7 miljoonan euron pienennys on kohdistettu kokonaisuudessaan vuodelle 2025, jolloin jäljelle jäävän sopeutustavoitteen määrä ko. toimialalla on yksi miljoona. Terveyspalveluiden toimialan osalta valtuuston päättämä 5 miljoonan euron pienennys kokonaissopeutustavoitteeseen on jaettu talousarvioraamia valmistellessa tasan vuosille 2025 ja 2026, jolloin terveyspalveluiden vuoden 2025 säästötavoitteeksi muodostuu 10,86 miljoonaa euroa. Näin ollen vuoden 2025 talousarvioraamiin kohdistuu koko hyvinvointialueen tasolla yhteensä 20,8 miljoonan euron lisäsopeutustavoite.

Tavoitteena on tuoda konkreettiset säästötoimenpiteet aluevaltuuston hyväksyttäväksi syksyn ensimmäiseen kokoukseen. Koska toimenpiteiden valmistelu on vielä kesken, voi sopeutustavoitteen toimialakohdennus vielä valmistelun edetessä tarkentua aiemmin vahvistetusta. Mahdolliset muutokset hyväksytään sopeutustoimenpiteitä koskevan päätöksenteon yhteydessä ja huomioidaan myös talousarvion valmisteluprosessissa.

Esitetyt lisäsäästötoimenpiteet eivät yllä kertyväksi arvioidun kumulatiivisen alijäämän kattamiseen vuoden 2026 loppuun mennessä, kuten hyvinvointialuelain 115 § edellyttäisi. Valtuuston päättämän säästötavoitteen pienennyksen johdosta vuodelle 2025 valmistellun talousarvioraamin mukainen tulostavoite heikkenee 4,2 miljoonalla eurolla.

Valtuuston vahvistamien lisäsopeutustoimenpiteiden kohdistusten lisäksi vuoden 2025 talousarvioraamin valmistelu on pitänyt sisällään toimialojen kanssa käydyn raamineuvotteluprosessin, jossa on käyty lävitse toimialojen toiminnasta, hankkeista ja avustukista sekä esimerkiksi lainsäädännön muutoksista nousevat toiminnalliset muutokset, joilla on budjettivaikutuksia. Aiemmissa sopeutusohjelmissa ja -päätöksissä vahvistetut vuoteen 2025 kohdistuvat toimenpiteet on huomioitu raamissa menoleikkauksina. Vuoden 2024 alun palkkatasoon verrattuna on työehtosopimuksiin perustuviin palkankorotuksiin varauduttu kokonaisuutena kuuden (6) prosentin korotusvarauksella koko kalenterivuoden 2025 ajalle laskettuna. Laskennallisten palkankorotusvarausten kustannuksia kasvattava vaikutus sivukuluineen on koko organisaation talousraamin tasolla noin 26,6 miljoonaa euroa.

Valtion rahoitus on huomioitu kokonaisuudessa valtiovarainministeriön 29.4.2024 julkaiseman ennakollisen rahoituslaskelman mukaisena. Rahoitus kasvaa vuoden 2024 tasoon verrattuna n. 44 miljoonaa euroa, josta vuoden 2023 alijäämiin perustuvan jälkikäteistarkastuksen osuus on noin 40 miljoonaa euroa. Jälkikäteistarkistuksen kautta tehtävä, koko valtakunnan tasolla noin 1,46 miljoonan euron rahoituksen tason tarkistus jakautuu kaikille hyvinvointialueille rahoituslain määräytymistekijöiden mukaisesti. Etelä-Savon hyvinvointialueen vuoden 2025 rahoituksen kokonaismäärä on noin 753,6 miljoonaa euroa, kun vuoden 2024 valtion rahoitus on noin 709,6 miljoonaa euroa. Koko maan tasolla hyvinvointialueiden rahoituksen määrä vuonna 2025 on noin 26,15 miljardia euroa. Kevään 2024 julkisen talouden suunnitelman mukaisia toimenpiteitä, pääasiassa rahoitusleikkauksia, on rahoituslaskelmassa huomioitu koko maan tasolla - 336,1 miljoonalla eurolla. Niistä Etelä-Savon hyvinvointialueeseen kohdistuu rahoitusosuuksien suhteessa laskettuna noin 9,68 miljoonan euron rahoitusleikkaukset.

Esitys vuoden 2025 talousarvioraamiksi on liitteenä. Raamiesityksen toimintatuottojen ja toimintakulujen erotukseksi eli toimintakatteeksi muodostuu noin -725,1 miljoonaa euroa. Noin 753,6 miljoonan euron valtion rahoituksen, - 3,9 miljoonan euron rahoitustuottojen ja -kulujen nettosumman sekä 18,5 miljoonan euron poistojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu noin 6,1 miljoonaa euroa.

Talousarvioraami ei noudata aluevaltuuston 18.12.2023 § 89 hyväksymää taloussuunnitelmaa, jossa vuoden 2025 ylijäämätavoitteeksi on asetettu sopeutustoimien jälkeen 10,2 miljoonaa euroa. Ylijäämätavoitteen alittuminen johtuu edellä kuvatusta aluevaltuuston 17.6.2024 § 29 päättämästä pienennyksestä lisäsopeutustavoitteeseen. Kertautuvan toteutumatta jäävän sopeutustavoitteen johdosta myös vuosi 2026 näyttäytyy selvästi alijäämäisenä, eikä alijäämiä saada katettua vuoden 2026 loppuun mennessä.

Kokonaisuudessa on syytä huomioida myös vuoden 2023 tilintarkastuskertomuksessa esitetty toteamus siitä, että hyvinvointialueen talouden tasapainoon ja rahoituksen riittävyyteen kulujen kattamiseksi tulee kiinnittää erityistä huomiota. Tilintarkastuskertomuksessa viitataan hyvinvointialuelain 115 §:n mukaiseen alijäämien kattamisvelvollisuuteen.

Talousarviosta päätetään joulukuussa 2024. Aluehallitus käsittelee hyvinvointialuejohtajan talousarvioesitystä ensimmäisen kerran 25.11.2024 ja toisen kerran 2.12.2024 kokouksessaan. Toisella käsittelykerralla aluehallitus päättää aluevaltuustolle annettavasta esityksestä, jonka pohjalta aluevaltuusto käsittelee talousarviota 11.12.2024 kokouksessa.

Hyvinvointialuelain 115.1 §:n mukaan aluevaltuuston on kunkin vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä hyvinvointialueelle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Samalla aluevaltuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma vähintään kolmeksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Palvelu- ja tulevaisuus-, turvallisuus- sekä hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakuntien osallistamiseksi talousarvioprosessiin pyydetään niiltä lausuntoja aluehallituksen vahvistamasta talousarvioraamista. Lausunnot on toimitettava vt. rahoitusjohtajalle aluehallituksen kokouskäsittelyyn mennessä. Aluehallitus ja aluevaltuusto saavat lausunnot tiedokseen talousarviokäsittelyn yhteydessä.

Toimivalta Hallintosääntö § 13

Esitys: 

 Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakunta toteaa lausuntonaan vuoden 2025 talousarvioraamista seuraavaa:

1. Vuoden 2025 talousarviossa tulee pyrkiä vähintään raaminmukaiseen 6,1 miljoonan euron tulokseen, kuitenkin siten että Eloisassa palveluissa painopisteenä edelleen huomioitava palvelurakenteen uudistaminen ja keventäminen sekä hyvinvointia ja terveyttä edistävien toimenpiteiden riittävä talousarviovaraus.

2. Järjestöihin kohdistuvien valtion rahoituksen leikkausten vuoksi, hyvinvointialueen rooli järjestöjen toimintaedellytysten turvaamiseksi korostuu. Esitämme maltillista korotusta järjestöavustusten lisäämiseksi 50 000€:lla yhteensä 250 000€:oon vuodelle 2025.

3. Palvelutuotannon suunnittelussa huomioitava valtion lisärahoitusosuudessa laskettava hyvinvointi-indikaattorien vaikutus Eloisan toimintaan siten, että lisärahoituksessa saavutetaan mahdollisimman suuri hyte-kertoimella saatava rahoitusosuus Etelä-Savon hyvinvointialueelle.

4. Talousarviossa tulee huomioida riittävä panostus tuottavuuden ja vaikuttavuuden mittaamiseen ja mittareiden rakentamiseen liittyvään työhön.

Käsittely:

 Merkitään, että esteellisyydestä ilmoittivat Pekka Kilpeläinen (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta), Riikka Peni (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta), Tanja Hartonen (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta), Marjaana Huhtinen (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta, yhteisö- ja yleislausekejäävi /Juvan kunnanhallituksen varajäsen; HL 28.1 §:n 5 ja 7 kohta), Ville Remes (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta), Jari Smedberg (palvelussuhdejäävi/ Etelä-Savon hyvinvointialue; HL 28.1 §:n 4 kohta), Petri Tikkanen (yhteisö- ja yleislausekejäävi /Mikkelin kaupunginhallituksen varajäsen; HL 28.1 §:n 5 ja 7 kohta), Yrjö Merikoski (yhteisö- ja yleislausekejäävi /Pieksämäen kaupunginhallituksen varajäsen; HL 28.1 §:n 5 ja 7 kohta), Kaj Pirinen (yhteisö- ja yleislausekejäävi /Juvan kunnanhallituksen varajäsen; HL 28.1 §:n 5 ja 7 kohta). Ilmoitukset hyväksyttiin ja esteelliset poistuivat kokouksesta.

 Riikka Penin tilalle kokoukseen saapui Mika Jämsä.

 Tanja Hartosen tilalle kokoukseen saapui Kirsi Visunen.

 Yrjö Merikosken tilalle kokoukseen saapui Pyry Männistö.

 Merkitään, että kokouksessa pidettiin tauko klo 18:10-18:25.

 Ville Remeksen tilalle kokoukseen saapui Pentti Lautala.

 Todettiin kokouksessa läsnä olevat varsinaiset jäsenet ja varajäsenet: Tapio Honkamaa, Susanna Pirttiaho, Mika Jämsä, Kirsi Visunen, Pyry Männistö, Pentti Lautala, Taru Turunen.

 Asiassa käydyn keskustelun jälkeen Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakunta totesi lausuntonaan vuoden 2025 talousarvioraamista seuraavaa:

1. Vuoden 2025 talousarviossa tulee pyrkiä vähintään raaminmukaiseen 6,1 miljoonan euron tulokseen, kuitenkin siten, että Eloisassa palveluissa painopisteenä edelleen huomioitava palvelurakenteen uudistaminen ja hoidon jatkuvuuden parantaminen sekä hyvinvointia ja terveyttä edistävien toimenpiteiden riittävä talousarviovaraus.

2. Järjestöihin kohdistuvien valtion rahoituksen leikkausten vuoksi, hyvinvointialueen rooli järjestöjen toimintaedellytysten turvaamiseksi korostuu. Esitämme maltillista korotusta järjestöavustusten lisäämiseksi 50 000€:lla yhteensä 250 000€:oon vuodelle 2025.

3. Palvelutuotannon suunnittelussa huomioitava valtion lisärahoitusosuudessa laskettava hyvinvointi-indikaattorien vaikutus Eloisan toimintaan siten, että lisärahoituksessa saavutetaan mahdollisimman suuri hyte-kertoimella saatava rahoitusosuus Etelä-Savon hyvinvointialueelle.

4. Talousarviossa tulee huomioida riittävä panostus tuottavuuden ja vaikuttavuuden mittaamiseen ja mittareiden rakentamiseen liittyvään työhön.

Päätös: Hyväksyttiin käsittelytietojen mukaan. Pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastettiin kokouksessa.

Asia käsiteltiin ennen § 27 Läsnäolo hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen lautakunnan kokouksissa.

Asian käsittelyn jälkeen pidettiin kokoustauko klo 18:52-18:56. Esteellisyydestään ilmoittaneet jäsenet liittyivät takaisin kokoukseen ja heidän tilalle tulleet henkilökohtaiset varajäsenet poistuivat kokouksesta.

Tiedoksi Tiia Tamlander, Aluehallitus